Nell’ambito di attività di indagine coordinate da questa Procura della Repubblica, i
Finanzieri del Comando Provinciale di Catania hanno dato esecuzione a un decreto con
cui il Giudice per le indagini preliminari presso il Tribunale di Catania ha disposto la
misura cautelare reale del sequestro preventivo per un valore di circa 2,7 milioni di
euro nei confronti di una società di capitali, attiva nel settore del commercio di
bevande, nonché del suo legale rappresentante e del suo amministratore di fatto.
L’attività trae origine da un’attività di verifica fiscale eseguita da unità specializzate
del Nucleo di polizia economico-finanziaria di Catania nei confronti della predetta
società per gli anni d’imposta dal 2018 al 2022, al cui esito e nell’attuale fase del
procedimento, in cui non si è pienamente realizzato il contraddittorio con le parti, si
sarebbe rilevato:
– il mancato pagamento dell’IVA sui prodotti acquistati, destinati alla successiva
commercializzazione, per un valore di circa 3 milioni di euro, mediante la falsa
attestazione del possesso dello status di “esportatore abituale”, qualità che consente,
per legge, di ricevere fattura senza l’applicazione di tale imposta;
– una consistente evasione di imposte, attraverso il sistematico occultamento al Fisco
dei ricavi annualmente conseguiti nell’esercizio dell’attività economica, reso
possibile dalla presentazione di dichiarazioni fiscali annuali non veritiere ovvero
dall’omessa presentazione delle stesse.
Con riferimento a tale ultimo profilo, sarebbe stata, in particolare, constatata
un’evasione di Iva per circa 2,5 milioni di euro e dell’imposta sui redditi delle società
per oltre 200.000 euro.
Per quanto sopra, a conclusione delle attività svolte dal Nucleo PEF della Guardia di
finanza di Catania:
– l’amministratore di fatto e l’amministratore di diritto sono stati denunciati per i reati
fiscali di omessa e di infedele dichiarazione dei redditi;
– il Giudice per le indagini preliminari presso il Tribunale di Catania, su richiesta di
questo Ufficio, ha disposto nei confronti della società e dei predetti indagati, il
sequestro preventivo, diretto e nella forma per “equivalente”, delle somme giacenti
su conti correnti o depositi o su qualsiasi altro tipo di rapporto bancario intestato o
cointestato o comunque riconducibile alla società o agli indagati, per l’importo
complessivo di 2,7 milioni di euro, corrispondente alla somma delle imposte evase
ai fini IVA e IRES, ritenuto il profitto dei reati di omessa e infedele dichiarazione
dei redditi.
L’attività si inserisce nel più ampio quadro delle azioni svolte da questo Ufficio e dalla
Guardia di finanza di Catania a tutela della finanza pubblica e della corretta
concorrenza degli imprenditori sul mercato, con lo svolgimento di complesse attività
volte, da un lato, a contrastare le più insidiose forme di frode fiscale che ledono gli
interessi finanziari della collettività e, dall’altro, a garantire il recupero degli illeciti
proventi dell’evasione, da destinare, una volta definitivamente acquisiti alle casse dello
Stato, anche a importanti interventi economico e sociali.
